Poniższa tabela prezentuje ekspozycję Grupy na ryzyko zmiany kursów walutowych.
| 31.12.2014 | Wartość bilansowa | w tym wartość w EUR wyrażona w walucie funkcjonalnej (zł) | Wpływ ryzyka waluty EUR na wynik finansowy +1% -1% | w tym wartość w USD wyrażona w walucie funkcjonalnej (zł) | Wpływ ryzyka waluty USD na wynik finansowy +1% -1% | Łączny wpływ ryzyka waluty na wynik finansowy +1% -1% | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | |||||||||
| Środki pieniężnie i ich ekwiwalenty | 687.316 | 52.848 | 528 | (528) | - | - | - | 528 | (528) |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 1.587.161 | 30.892 | 309 | (309) | - | - | - | 309 | (309) |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 47.479 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 392.350 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności | 189.789 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe | |||||||||
| Kredyty, pożyczki i dłużne papiery wartościowe | (2.218.523) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | (890.960) | (57) | (1) | 1 | - | - | - | (1) | 1 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | (2.566) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | (917) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Wpływ na wynik przed opodatkowaniem | 836 | (836) | - | - | - | 836 | (836) | ||
| Podatek 19% | - | - | - | - | - | - | - | (159) | 159 |
| Wpływ na wynik po opodatkowaniu | 677 | (677) | |||||||
| 31.12.2013 | Wartość bilansowa | w tym wartość w EUR wyrażona w walucie funkcjonalnej (zł) | Wpływ ryzyka waluty EUR na wynik finansowy +1% -1% | w tym wartość w USD wyrażona w walucie funkcjonalnej (zł) | Wpływ ryzyka waluty USD na wynik finansowy +1% -1% | Łączny wpływ ryzyka waluty na wynik finansowy +1% -1% | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | |||||||||
| Środki pieniężnie i ich ekwiwalenty | 1.573.195 | 65.040 | 650 | (650) | 16 | 0 | 0 | 650 | (650) |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 1.282.352 | 1.321 | 13 | (13) | - | - | - | 13 | (13) |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 61.761 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 298.199 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności | 45 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe | |||||||||
| Kredyty, pożyczki i dłużne papiery wartościowe | (842.557) | (14.008) | (140) | 140 | (1.658) | (17) | 17 | (157) | 157 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | (1.033.604) | (142.173) | (1.422) | 1.422 | - | - | - | (1.422) | 1.422 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | (4.724) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | (364) | (364) | (4) | 4 | - | - | - | (4) | 4 |
| Wpływ na wynik przed opodatkowaniem | (903) | 903 | (17) | 17 | (920) | 920 | |||
| Podatek 19% | - | - | - | - | - | - | - | 175 | (175) |
| Wpływ na wynik po opodatkowaniu | (745) | 745 | |||||||
Ryzyko walutowe związane jest z możliwym występowaniem zmian w generowanych przez Grupę przepływach pieniężnych w skutek zmienności kursów walutowych, w których te wielkości są denominowane.
Grupa Enea narażona jest w szczególności na ryzyko walutowe wynikające z konieczności zakupu uprawnień do emisji CO2, których ceny rynkowe denominowane są w Euro.
W 2014 r. Spółka Enea Trading sp. z o.o. zawierała transakcje forward zabezpieczające ryzyko walutowe (transakcje terminowe kupna EUR) w celu zabezpieczenia transakcji terminowych na zakup uprawnień do emisji CO2.